La provincia Matagalpa se ubica en el centro de Nicaragua y es una de las regiones más grandes y más pobladas del país -pero con estructuras económicas y sociales muy débiles- que todavía sufre las devastadoras consecuencias de la guerra civil. En la agricultura, el cultivo de café y la ganadería son los ramos más importantes pero que ninguno ofrece realmente medios de subsistencia. Es necesario invertir en la mejora de la infraestructura ya que las calles están en pésimo estado, y la mayoría de las casas no tienen conexión para agua o electricidad. La atención médica no es suficiente y numerosos niños sufren de desnutrición y de síntomas de deficiencia alimenticia. Muchos niños no asisten a la escuela ya que -como consecuencia de la precaria situación económica- su familia los envía a trabajar como vendedores ambulantes o a ganar dinero de alguna otra manera para contribuir en la manutención familiar.
Matagalpa, la capital de la provincia del mismo nombre, se encuentra a 127 km de distancia de Managua y a una altura de 700 metros sobre el nivel del mar. Hay evidencias de que la ciudad se construyó sobre un antiguo asentamiento indígena. Una prueba de ello son los nombres en náhuatl de las localidades de la región. En 1862 Matagalpa fue elevada a la categoría de ciudad, lo que se conmemora con una gran fiesta el 14 de febrero. El 24 de septiembre se celebra también una fiesta en honor de la Virgen de las Mercedes.
La decisión de construir una nueva Aldea Infantil SOS se tomó debido al creciente número de niños necesitados en la región y a que, a esas alturas, las otras instituciones SOS en Nicaragua habían alcanzado su capacidad máxima. La construcción de la Aldea Infantil SOS y del Centro Social SOS Matagalpa empezó en 1999. Las obras de construcción en el terreno de 24.000 m², ubicado en las afueras de la ciudad, duraron hasta finales del año 2000. La Aldea Infantil SOS, que tiene capacidad para 90 niños, consta de 10 casas familiares, la casa del director de la aldea, una biblioteca, una sala de reuniones, un edificio administrativo con una sala multiusos y un parque infantil. Desde julio del año 2005 hay un Hogar Juvenil SOS en el que los jóvenes se preparan durante sus estudios, lentamente, para una vida independiente.
El Centro Social SOS Matagalpa abrió sus puertas en enero de 2001. Ofrece servicios de guardería para bebés y niños pequeños, y organiza programas de atención infantil para las familias del vecindario. También realiza cursos de educación y formación continua para padres (especialmente para madres solas). De un lado ofrece cursos de formación que permitirán que la familia obtenga ingresos (p. ej. corte y confección, cocina y cosmética), y de otro, cursos de formación de personalidad para madres cuyos niños participan en los programas de atención infantil o que asisten a la guardería. Todas estas medidas contribuirán al fortalecimiento de familias en la región, de manera que la mayor cantidad posible de niños pueda crecer protegida en el seno de su familia de origen.